金(jīn)融界4月(yuè)21日(rì)消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市(shì)公(gōng)司及其相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的(de)重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的(de)，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责(zé)任(rèn)人员(yuán)。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构(gòu)从业人(rén)员的(de)道德(dé)水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因(yīn)素(sù)。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在投资(zī)者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排？感康可以连续吃几天，感康连续吃几天为宜ng>

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等因素，目(mù)标(biāo)都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海金融(róng)法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先(xiān)行赔(péi)付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民(mín)事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规(guī)定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务感康可以连续吃几天，感康连续吃几天为宜所、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对(duì)中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)启动了(le)相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合(hé)其(qí)主动先行赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当(dāng)严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。